Дипломная работа: Среднесрочное корпоративное планирование в системе управления финансами предприятия (на материалах ОАО "Счетмаш", г. Курск)
Из данной таблицы видно, что предприятие в 2006 и 2007 г.г. планирует сохранить долю рынка, по выпуску контрольно-кассовых машин, маршрутных компьютеров,
датчиков скорости, БИ БСК и увеличить долю рынка по выпуску адсорберов и
электрокорректоров фар.
Планируется достичь рентабельности продаж с 4% до 6%; качество
выпускаемой продукции оставить таким же; среднюю заработную плату увеличить до
5250 рублей, а среднемесячную производительность труда до 31,2 тыс. рублей.
Рассмотрим некоторые виды финансовых планов ОАО «Счетмаш»
Таблица
14 – План сбыта и поступления выручки
№ п/п |
|
Ед.изм. |
Кварталы |
Итого за год |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. План сбыта |
1 |
Объем реализации в натуральном
выражении |
шт. |
8750 |
8750 |
8750 |
8750 |
35000 |
2 |
Цена |
руб. |
1588 |
1588 |
1588 |
1588 |
|
3 |
Объем реализации в стоимостном
выражении |
тыс.руб. |
13895 |
13895 |
13895 |
13895 |
55580 |
2. График поступления денежных
средств |
4 |
Дебиторская задолженность на конец
отчетного года |
тыс.руб. |
295 |
|
|
|
295 |
5 |
Выручка первого квартала |
тыс.руб. |
10163 |
2779 |
|
|
12942 |
6 |
Выручка второго квартала |
тыс.руб. |
|
10163 |
2779 |
|
12942 |
7 |
Выручка третьего квартала |
тыс.руб. |
|
|
10163 |
2779 |
12942 |
8 |
Выручка четвертого квартала |
тыс.руб. |
|
|
|
10163 |
10163 |
9 |
Выручка всего |
тыс.руб. |
10458 |
12942 |
12942 |
12942 |
49284 |
10 |
Дебиторская задолженность на конец
планового года |
тыс.руб. |
|
|
|
|
6591 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Примечание:
График поступления денежных средств – по условиям товарного кредита 80%
поступает в текущем квартале и 20% - в следующем.
По данным таблицы видно, что объем реализации в стоимостном
выражении в каждом квартале был одинаков и всего за год составил 55580
тыс.руб., а выручка – 49284 тыс.руб. На основании этих данных дебиторская
задолженность на конец планового года составила 6591 тыс.руб.
Далее рассмотрим производственный план предприятия (Таблица 15)
Таблица 15 – Производственный план
№ п/п |
Показатели |
Ед.изм. |
Кварталы |
Итого за год |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Объем выпуска в натуральном
выражении для реализации |
шт. |
8750 |
8750 |
8750 |
8750 |
35000 |
2 |
Переходящий запас готовой продукции
на конец периода |
шт. |
875 |
875 |
875 |
875 |
|
3 |
Переходящий запас готовой продукции
на начало периода |
шт. |
0 |
875 |
875 |
875 |
0 |
4 |
Производство по плану всего |
шт. |
9625 |
8750 |
8750 |
8750 |
35875 |
Примечание: Переходящий запас готовой продукции принимается в
размере 10% от квартального объема производства:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|