РАЗДЕЛЫ
ПАРТНЕРЫ
АЛФАВИТ
ПОИСК
Реферат: Финансовая устойчивость предприятия: оценка и управление
АКТИВ
Код стр.
На начало года
На конец года
1
2
3
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные
активы (04, 05)
110
505
2 397
в том
числе: организационные расходы
111
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания),
иные аналогичные с перечисленным права и активы
112
505
2 397
Основные
средства (01,02, 03)
120
477 406
475 995
в том числе: земельные участки и объекты природопользования
121
30
здания, машины, оборудование
122
469 042
466 711
Незавершенное
строительство (07, 08, 61)
130
30 586
66 004
Долгосрочные
финансовые вложения (06, 82)
140
6 494
3 910
в том числе:
инвестиции в дочерние общества
141
3 471
3 471
инвестиции в зависимые общества
142
17
33
инвестиции в другие организации
143
2 492
406
займы, предоставленные организациями на срок более 12
месяцев
144
прочие долгосрочные финансовые вложения
145
514
Прочие
внеоборотные активы
150
ИТОГО по разделу I:
190
514 991
548 306
АКТИВ
Код стр.
На начало года
На конец года
1
2
3
4
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы, в
том числе:
210
34 094
23 522
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15,
16)
211
28 907
14 467
животные на выращивании и откормке (11)
212
малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16)
213
5 104
8 684
затраты в незавершенном производстве (издержках
обращения)
(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
214
готовая продукция и товары для перепродажи (40,41)
215
249
товары отгруженные (45)
216
расходы будущих периодов (31)
217
83
122
прочие запасы и затраты
218
Налог на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям (19)
220
2 690
3 630
Дебиторская
задолженность (платежи, по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты)
230
1 791
1 739
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
231
1 791
1 739
векселя к получению (62)
232
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
233
авансы выданные (61)
234
прочие дебиторы
235
Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после
отчетной даты)
240
41 983
68 573
в том числе: покупатели и заказчики (62,76, 82)
241
18 374
23 621
векселя к получению (62)
242
339
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
243
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал
(75)
244
авансы выданные (61)
245
11 110
13 707
прочие дебиторы
246
12 160
31 245
Краткосрочные
финансовые вложения (56, 58, 82)
250
1 645
2 872
в том числе: инвестиции в зависимые общества
251
собственные акции, выкупленные у акционеров
252
прочие краткосрочные финансовые вложения
253
1 645
2 872
Денежные
средства
260
2 698
8 156
в том числе: касса (50)
261
32
86
расчетные счета (51)
262
2 588
5 100
валютные счета (52)
263
78
2 970
прочие денежные средства (55,56,57)
264
Прочие оборотные активы
270
306
ИТОГО по разделу II:
290
85 207
108 492
III.УБЫТКИ
Непокрытые убытки
прошлых лет (88)
310
Расходы, не перекрытые
финансированием
311
2 759
Непокрытый убыток
отчетного года
320
Х
69 013
ИТОГО по разделу III.
390
2 759
69 013
БАЛАНС (сумма строк 190, 290, 390)
399
602 957
725 811
ПАССИВ
Код стр.
На начало года
На конец года
1
2
3
4
IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный
капитал (85)
410
80
321 404
Добавочный
капитал (87)
420
426 860
110 390
Резервный
капитал (86)
430
3 218
5 101
в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с
законодательством
431
3 218
5 101
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
Фонды
накопления (88)
440
51 426
73 504
Фонды
социальной сферы (88)
450
Целевые финансирование
и поступления (96)
460
Нераспределенная
прибыль прошлых лет (88)
470
60 763
4 838
Нераспределенная
прибыль отчетного года
480
Х
ИТОГО
по разделу IV:
490
542 347
515 273
V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства (92,
95)
510
34 075
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12
месяцев после отчетной даты
511
34 075
прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
512
Прочие долгосрочные
пассивы
520
37 956
139 119
ИТОГО по разделу V:
590
37 956
173 194
VII. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства
(90,94)
610
2 964
3 760
в том числе: кредиты банков
611
прочие займы
612
2 964
3 760
Кредиторская
задолженность
620
18 498
20 141
в том числе: поставщики и подрядчики (60,76)
621
6 453
3 384
векселя к уплате (60)
622
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)
623
по оплате труда (70)
624
124
по социальному страхованию и обеспечению (69)
625
155
задолженность перед бюджетом (68)
626
8 714
4 301
авансы полученные (64)
627
прочие кредиторы
628
3 052
12 456
Расчеты по дивидендам
(75)
630
1 192
1 879
Доходы будущих периодов
(83)
640
Фонды потребления(88)
650
11 600
Резервы предстоящих расходов
и платежей (89)
660
Прочие краткосрочные
пассивы
670
ИТОГО по разделу VI:
690
22 654
37 380
БАЛАНС (сумма строк 490,590 и 690)
699
602 957
725 811
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Бухгалтерский баланс ОАО “Новосибирская городская телефонная сеть” за
1999г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
КОДЫ
Форма №1 по ОКУД
0710001
за 1999 г.
Дата (год, месяц, число)
Организация: ОАО
“Новосибирская ГТС”.
по ОКПО
01158714
Отрасль (вид
деятельности)
по ОКОНХ
52300
Организационно-правовая
форма
по КОПФ
47
Орган управления
государственным имуществом
по ОКПО
Единица измерения: тыс.
руб.
по СОЕИ
Контрольная сумма
Адрес: г.
Новосибирск, 93, ул. Октябрская,17
АКТИВ
Код стр.
На начало года
На конец года
1
2
3
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные
активы (04, 05)
110
2397
2251
в том
числе: организационные расходы
111
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания),
иные аналогичные с перечисленным права и активы
112
2397
2251
Основные
средства (01,02, 03)
120
516442
768452
в том числе: земельные участки и объекты природопользования
121
30
30
здания, машины, оборудование
122
508333
763001
Незавершенное
строительство (07, 08, 61)
130
66004
15279
Долгосрочные
финансовые вложения (06, 82)
140
3910
5686
в том числе:
инвестиции в дочерние общества
141
3471
4552
инвестиции в зависимые общества
142
33
33
инвестиции в другие организации
143
406
383
займы, предоставленные организациями на срок более 12
месяцев
144
прочие долгосрочные финансовые вложения
145
718
Прочие
внеоборотные активы
150
ИТОГО по разделу I:
190
588753
791668
АКТИВ
Код стр.
На начало года
На конец года
1
2
3
4
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы, в
том числе:
210
23522
28594
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15,
16)
211
14467
19538
животные на выращивании и откормке (11)
212
малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16)
213
8684
8609
затраты в незавершенном производстве (издержках
обращения)
(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
214
готовая продукция и товары для перепродажи (40,41)
215
249
177
товары отгруженные (45)
216
расходы будущих периодов (31)
217
122
110
прочие запасы и затраты
218
Налог на
добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)
220
3630
1857
Дебиторская
задолженность (платежи, по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты)
230
1739
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
231
1739
векселя к получению (62)
232
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
233
авансы выданные (61)
234
прочие дебиторы
235
Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после
отчетной даты)
240
68573
52083
в том числе: покупатели и заказчики (62,76, 82)
241
23621
32007
векселя к получению (62)
242
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
243
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал
(75)
244
авансы выданные (61)
245
13707
2417
прочие дебиторы
246
31245
17659
Краткосрочные
финансовые вложения (56, 58, 82)
250
2872
5617
в том числе: инвестиции в зависимые общества
251
собственные акции, выкупленные у акционеров
252
прочие краткосрочные финансовые вложения
253
2872
5617
Денежные
средства
260
8156
12674
в том числе: касса (50)
261
86
74
расчетные счета (51)
262
5100
12587
валютные счета (52)
263
2970
13
прочие денежные средства (55,56,57)
264
Прочие оборотные активы
270
ИТОГО по разделу II:
290
108492
100825
III.УБЫТКИ
Непокрытые убытки
прошлых лет (88)
310
69013
50629
Расходы, не перекрытые
финансированием
311
Непокрытый убыток
отчетного года
320
Х
ИТОГО по разделу III.
390
69013
50629
БАЛАНС (сумма строк 190, 290, 390)
399
766258
943122
ПАССИВ
Код стр.
На начало года
На конец года
1
2
3
4
IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный
капитал (85)
410
321404
321 404
Добавочный
капитал (87)
420
150837
204700
Резервный
капитал (86)
430
5101
5 101
в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством
431
5101
5 101
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
Фонды
накопления (88)
440
73504
Фонды
социальной сферы (88)
450
Целевые
финансирование и поступления (96)
460
Нераспределенная
прибыль прошлых лет (88)
470
4838
433
Нераспределенная
прибыль отчетного года
480
Х
77215
ИТОГО
по разделу IV:
490
555684
608853
V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства (92,
95)
510
34075
149670
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12
месяцев после отчетной даты
511
34075
149670
прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
512
Прочие долгосрочные
пассивы
520
139119
138559
ИТОГО по разделу V:
590
173194
288229
VII. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства
(90,94)
610
3760
в том числе: кредиты банков
611
прочие займы
612
3760
Кредиторская
задолженность
620
20141
32980
в том числе: поставщики и подрядчики (60,76)
621
3384
10488
векселя к уплате (60)
622
419
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)
623
по оплате труда (70)
624
по социальному страхованию и обеспечению (69)
625
35
задолженность перед бюджетом (68)
626
4301
7465
авансы полученные (64)
627
1981
прочие кредиторы
628
12456
12592
Расчеты по дивидендам
(75)
630
1879
1660
Доходы будущих периодов
(83)
640
Фонды потребления(88)
650
11600
11400
Резервы предстоящих
расходов и платежей (89)
660
Прочие краткосрочные
пассивы
670
ИТОГО по разделу VI:
690
37380
46040
БАЛАНС (сумма строк 490,590 и 690)
699
766258
943122
Аналитический баланс
по ОАО "НГТС" за 1998 г.
Статьи баланса
Код
Сумма, тыс. руб.
Удельный вес в итоге, проц.
Темп
Структурная
строк
на
на
отклонения
на
на
отклонения
изменения
динамика, проц.
начало
конец
(+,- )
начало
конец
(+,- )
суммы, проц.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.Имущество
399-390
600198
656798
56600
100,00
100,00
0,00
9,43
100,00
1.1.Иммобилизованные активы
190
514991
548306
33315
85,80
83,48
-2,32
6,47
58,86
1.2.Мобильные активы, в т.ч.
290
85207
108492
23285
14,20
16,52
2,32
27,33
41,14
запасы и затраты
210-216+218
34094
23522
-10572
5,68
3,58
-2,10
-31,01
-18,68
дебиторская задолженность
230+240+216
43774
70312
26538
7,29
10,71
3,41
60,63
46,89
НДС
220
2690
3630
940
0,51
0,55
0,04
34,94
1,66
денежные средства и ц.б.
250+260
4343
11028
6685
0,72
1,68
0,96
153,93
11,81
Валюта баланса
600198
656798
56600
100,00
100,00
0,00
9,43
100,00
2.Источники имущества
699-390
600198
656798
56600
100,00
100,00
0,00
9,43
100,00
2.1.Собственный капитал
490+640+650+660-390
539588
457860
-81728
89,90
69,71
-20,19
-15,15
-144,40
2.2.Заемный капитал, в т.ч.
590+610+620+630+670
60610
198938
138328
10,10
30,29
20,19
228,23
244,40
долгосрочные обязательства
590
37956
173158
135202
6,32
26,36
20,04
356,21
238,87
краткосрочные кредиты, займы
610
2964
3760
796
0,49
0,57
0,08
26,86
1,41
кредиторская задолженность
620
18498
20141
1643
3,08
3,07
-0,02
8,88
2,90
расчеты по дивидендам
630
1192
1879
687
0,20
0,29
0,09
57,63
1,21
Валюта баланса
600198
656798
56600
100,00
100,00
0,00
9,43
100,00
Аналитический баланс
по ОАО "НГТС" за 1999 г.
Статьи баланса
Код
Сумма, тыс. руб.
Удельный вес в итоге, проц.
Темп
Структурная
строк
на
на
отклонения
на
на
отклонения
изменения
динамика, проц.
начало
конец
(+,- )
начало
конец
(+,- )
суммы, проц.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.Имущество
399-390
697245
892493
195248
100,00
100,00
0,00
28,00
100,00
1.1.Иммобилизованные активы
190
588753
791668
202915
84,44
88,70
4,26
34,47
103,93
1.2.Мобильные активы, в т.ч.
290
108492
100825
-7667
15,56
11,30
-4,26
-7,07
-3,93
запасы и затраты
210-216+218
23522
28594
5072
3,37
3,20
-0,17
21,56
2,60
дебиторская задолженность
230+240+216
70312
52083
-18229
10,08
5,84
-4,25
-25,93
-9,34
НДС
220
3630
1857
-1773
0,52
0,21
-0,31
-48,84
-0,91
денежные средства и ц.б.
250+260
11028
18291
7263
1,58
2,05
0,47
65,86
3,72
Валюта баланса
697245
892493
195248
100,00
100,00
0,00
28,00
100,00
2.Источники имущества
699-390
697245
892493
195248
100,00
100,00
0,00
28,00
100,00
2.1.Собственный капитал
490+640+650+660-390
498271
569624
71353
71,46
63,82
-7,64
14,32
36,54
2.2.Заемный капитал, в т.ч.
590+610+620+630+670
198974
322869
123895
28,54
36,18
7,64
62,27
63,46
долгосрочные обязательства
590
173194
288229
115035
24,84
32,29
7,46
66,42
58,92
расчеты по дивидендам
630
1879
1660
-219
0,27
0,19
-0,08
-11,66
-0,11
краткосрочные кредиты, займы
610
3760
-3760
0,54
0,00
-0,54
-100,00
-1,93
кредиторская задолженность
620
20141
32980
12839
2,89
3,70
0,81
63,75
6,58
Валюта баланса
697245
892493
195248
100,00
100,00
0,00
28,00
100,00