Реферат: Применяемые Финансовые Информационные Системы (ФИС)

Кроме того, этот продукт обеспечивает интерфейс к системе Interbank File Transfer (IFT), телексу и факсимильной связи.

Изначально семейство SWIFTAlliance ориентировано на IBM RISK System/6000. В ближайшем будущем намечен его перенос на платформы Bull, Digital и Hewlett-Packard. Другие крупные производители компью­терных платформ, такие, как Sun, Tandem и UNISYS, сейчас обсуждают со SWIFT эту возможности. Множество поставщиков финансовых приложе­ний намереваются обеспечить' совместимость и интеграцию своих про­дуктов с SWIFTAlliance. Среди них такие известные фирмы в области раз­работки финансовых (в том числе банковских) приложений, как BIS, Biveroni, International Systems, Kapiti, McDonnel Douglas Information Sys­tems (MDIS), Montran, Provida и Winter-Partners.

В последнее время получил широкое распространение мобильный про­дукт, поддерживающий взаимодействие со SWIFT, - Turbo SWIFT.

Система межбанковских расчетов обеспечивает выполнение следую­щих категорий банковских операций :

• клиентские переводы;

• банковские переводы;

• валютные операции;

• документарные операции.

В рамках этих категорий операций осуществляются подготовка и об­работка соответствующих категорий сообщений по классификации ISO (табл. 14). SWIFT использует все возможности для поддержки уже суще­ствующих стандартов ISO и ICC. Стандарты разрабатываются группами представителей уполномоченных банков и сотрудниками SWIFT. Посто­янные группы собираются четыре раза в год, а временные - оперативно для решения конкретных проблем (ценные бумаги, дорожные чеки, золо­то, драгметаллы).

Таблица 4.

Категории, группы и типы сообщений в SWIFT

Каждое сообщение структурно состоит из заголовка, текста, удостовере­ния, окончания. Абсолютно все сообщения шифруются для передачи по сети.

Сейчас определено семь категорий сообщений (см. табл.14), вклю­чающих более 70 их типов. Текст сообщения состоит из полей, часть которых является обязательными, некоторые поля могут опускаться или кодироваться различными способами, но все поля заранее пронумеро­ваны. Обязательные поля содержат информацию, необходимую для пра­вильной обработки этого сообщения. Дополнительная информация (для сложных транзакций или полных указаний) при необходимости распо­лагается в полях «опционных» (необязательных). Системные сообще­ния (в отличие от чисто информационных) используются для работы с системой.

В подготовку и обработку сообщений вовлечены следующие под­разделения валютного управления коммерческого банка: группа кли­ентских операций, отделы расчетов, депозитов и международных рас­четов и платежей. Группа клиентских операций генерирует или полу­чает сообщения для идентификации клиента, проверки сальдо счета, регистрации сообщения, заполнения мемориального ордера. Отдел кор­респондентских счетов обеспечивает определение даты валютирования и банка-корреспондента исходящие сообщения : МТ 100, МТ 200, МТ 202, а входящие - МТ 950 (сверка счетов НОСТРО)}. В отделе де­позитов осуществляется подготовка исходных документов (МТ 300, МТ 320, МТ 330). В отделе международных расчетов и платежей опре­деляются цепочки банков, через которые осуществляется платеж, за­полняются и передаются в SWIFT электронные формы сообщений, ар­хивируются обработанные сообщения и обрабатываются невыяснен­ные сообщения.

Клиентские платежные поручения (Customer Transfer) могут посту­пать от клиентов коммерческого банка, от клиентов его филиалов либо от клиентов других банков, имеющих валютные корреспондентские сче­та (счета ЛОРО), а также от бухгалтерии банка. Соответственно исход­ные документы могут поступать на бумажном бланке от клиента из фи­лиала или по почте из банка-корреспондента, из филиала или банка-кор­респондента в электронной форме по телексу, а также в виде распоряже­ния бухгалтерии банка. Если платежное поручение клиента принимает­ся к оплате, формируется сообщение МТ 100 либо МТ 202. Схема про­хождения клиентского платежного поручения по подразделениям банка приведена на рис. 13.

Платежные поручения клиентов банка принимаются операциониста­ми отдела клиентских операций.

Каждый операционист обслуживает свою группу клиентов. Он сверя­ет подписи и печати организации (для физических лиц только подписи) с образцом, находящимся в отделе клиента, и, если они верны, осуществля­ет проверку сальдо счета клиента. Если поручение регистрируется, созда­ется его электронная форма, в которой заполняются следующие поля : ис­ходящий номер и дата платежного поручения, тип сообщения (МТ 100),

валюта и сумма платежа (М320), клиент-перевододатель (М50). Код ва­люты и наименование клиента (по номеру счета клиента) заносятся из спра­вочных файлов или заполняются вручную, при этом проверяется наличие введенного кода в справочнике. В номере транзакции (TRN) операционист заполняет поле кода платежа. Поля кода филиала и порядкового номера заполняются автоматически. Поле "код группы" на этом этапе не заполня­ется. Сообщение вводится в базу данных со статусом "зарегистрировано", одновременно автоматически формируются запись файла данных бухгал­терских проводок и мемориальный ордер.

. Рис. 13. Прохождение клиентского платежного поручения

В проводке по основному платежу кредитуемый счет НОСТРО не ука­зывается. Операционист имеет возможность проконтролировать правиль­ность сформированных проводок, внести коррективы (например, произ­вести оплату комиссии и почтовых расходов с другого счета клиента), до­бавить дополнительные проводки (за дополнительные услуги). Дебетуе­мые суммы блокируются на счете клиента.

Автоматическая конверсия валюты (по текущему курсу) через счет кон­версии проводится только в том случае, если эквивалентная сумма в дол­ларах не превышает заранее определенного максимума. При необходимо­сти перевода большей суммы клиенту предлагается произвести покупку валюты по специальному курсу (в отделе депозитов).

Если банк бенефициара имеет счет ЛОРО в валюте платежа, то форми­руется сообщение МТ 100 и получателем указывается банк бенефициара

Если бенефициар платежа имеет счет в банке в валюте платежа, то сообщение МТ 100 формируется, получателем указывается банк и сообще­ние не отправляется.

После регистрации платежное поручение направляется в отдел коррес­пондентских счетов. Операционист имеет возможность сопроводить пла­тежное поручение произвольным текстовым комментарием (например, указать особенности обработки данного документа).

Далее клиентское платежное поручение проходит через отдел коррес­пондентских счетов на валютную позицию. Клиентское платежное поруче­ние поступает в виде частично заполненного бумажного документа на спе­циальном бланке, а также в виде электронного документа. В мемориальном ордере проставляется счет НОСТРО. Определяется также банк — получа­тель сообщения (он может не совпадать с банком-корреспондентом) и зано­сится как в бумажный документ, так и в электронный, уточняется также вид сети, по которой сообщение будет направлено получателю (TELEX, SWIFT - в зависимости от наличия ключей на обмен сообщениями).

На основании прогноза наличия средств на счете НОСТРО определя­ется дата валютирования для платежа, которая заносится в бумажный и электронный документ, после чего платежное поручение направляется в отдел международных платежей. К сообщению может быть добавлен про­извольный текстовый комментарий.

В отделе международных расчетов и платежей оператором определя­ется по банковским справочникам цепочка банков, через которые будет выполняться платеж в том случае, если получатель сообщения не совпа­дает с корреспондентом. Затем оператор производит заполнение полей платежного поручения как в бумажной, так и в электронной форме, оп­ределяющих цепочку платежа (поля 053, 054, 056, 057; буква О обо­значает сокращение слова optional - опционное, необязательное). В слу­чае, если банк бенефициара совпадает с получателем сообщения, поле 057 не заполняется. Для SWIFT заполняется идентификатор банка (BIC) либо его наименование и адрес в зависимости от того, работает ли банк в сети SWIFT.

Для телекса всегда заполняются наименование и адрес банка, а также прочие поля электронного документа, которые не были заполнены в груп­пе клиентских операций и отделе корреспондентских счетов ( поля М59 (буква М обозначает сокращение от слова mandatory - обязательное), 070, 071,072, Priority). При необходимости ввода в одно из полей сообщения идентификатора банка (BIC) он выбирается из файла-справочника (клас­сификатор) или заносится вручную. В последнем случае проверяется на­личие введенного кода в справочнике. Сообщение в электронной форме со всеми необходимыми заполненными полями, а также заполненный бланк платежного поручения направляются на контроль.

Контролер повторно вводит сообщения: дата валютирования, валюта, сумма (поле М32) и банк - получатель сообщения. В случае несовпадения контролируемых реквизитов соответствующие поля исправляются.

Контролер имеет возможность возвратить документ оператору на кор­ректировку. При этом контролер объясняет причину возврата, вводя соот­ветствующий текст в поле комментария.

Если ошибок в сообщении не обнаружено, оно направляется на АРМ коммуникаций для передачи в SWIFT. При этом сообщение в электронной форме о переводе направляется оператору.

Для отправки сообщения в SWIFT оно переводится в текстовую форму в соответствии со стандартами SWIFT или стандартом телексных сооб­щений ISO 7746. При этом текстовые комментарии, введенные исполни­телями, в текст сообщения не вносятся. К текстовому файлу сообщения добавляется электронная подпись контролера, и сообщение через систему электронной почты автоматически или с помощью оператора электрон­ной почты передается в SWIFT.

После прихода подтверждения из АРМ коммуникаций о передаче со­общения в сети SWIFT или по телексу сообщению присваивается статус "архивное". Подтверждение является основанием для выполнения бух­галтерских проводок, сформированных на основании платежного пору­чения.

Если из АРМ коммуникаций приходит отказ, платежное поручение направляется оператору, который рассматривает возможность его коррек­тировки, после чего сообщение вновь направляется на контроль. Если со­общение не может быть откорректировано, то клиент извещается о невоз­можности выполнения платежа (с указанием причины ) и сообщение от­правляется в архив. При этом в комментарии к сообщению указывается причина невыполнения платежа.

Платежные поручения, поступившие по почте, направляются в отдел корреспондентских счетов, где они регистрируются как входящие. Опе­рационист отдела корреспондентских счетов проверяет правильность за­полнения платежного поручения, наличие на нем отметки банка-коррес­пондента о приеме платежного поручения к исполнению. Затем прове­ряется сальдо счета ЛОРО банка-корреспондента. Если платежное пору­чение заполнено правильно и сальдо счета позволяет выполнить платеж, то платежное поручение регистрируется, в электронной форме заполня­ются исходящий номер и дата платежного поручения, определяется банк-корреспондент, через который будет выполняться платеж, заносятся дата валютирования, вид валюты и сумма платежа, в поле 052 заносятся на­именование и адрес банка-перевододателя и формируется мемориаль­ный ордер.

После этого электронная и бумажная формы платежного поручения передаются в отдел международных платежей, где заполняются поля: кли­ент-перевододатель (М50), бенефициар (М59), банк бенефициара (057). В поле 052 указываются наименование и адрес банка-перевододателя. По­сле заполнения всех необходимых полей электронная и бумажная формы платежного поручения направляются на контроль и в дальнейшем - на отправку.

При прохождении клиентского платежного поручения, поступившего от банка-корреспондента по телексу, сообщение МТ 100 в телексном формате поступает в АРМ коммуникаций, откуда электронной почтой направляется в отдел международных расчетов и платежей. Там сооб­щение регистрируется как входящее и заносится в базу данных входя­щих сообщение. В электронном виде сообщение поступает в отдел кор­респондентских счетов, где проверяются валюта и сальдо счета банка-корреспондента. Если валюта совпадает с валютой платежа, а сальдо счета позволяет выполнить платеж, то формируются проводки, в кото­рых дебетуется счет ЛОРО банка-корреспондента и кредитуются счета банка: транзитный счет по перечислениям или доход банка за перевод средств.

На основе входящего сообщения генерируется исходящее сообщение МТ 100 в электронном виде, в котором не проставлен банк-получатель и могут быть не указаны поля, определяющие цепочку платежа. Из входя­щего сообщейия в исходящее переносятся поля: валюта, сумма (М32), клиент-перевододатель (М50), бенефициар (М59), банк бенефициара (057). В качестве исходящего номера и даты платежного поручения указывают­ся TRN и дата телексного МТ 100.

В поле 052 указываются наименование и адрес банка перевододателя (из поля FROM входящего сообщения). Если бенефициар имеет счет в банке, исходящее сообщение не отправляется, проставляется дата валю­тирования, с банка не взимаются почтовые расходы.

В дальнейшем операционист указывает счет НОСТРО банка-коррес­пондента и дату валютирования. Дальнейшая схема прохождения доку­мента такая же, как и для платежного поручения, поступившего непосред­ственно от клиента.

Распоряжение на перечисление средств поступает от бухгалтерии банка в отдел корреспондентских счетов. В распоряжении на перечисление средств указываются счет банка, с которого производится перечисление, бенефици­ар, банк бенефициара, валюта и сумма, а также назначение платежа.

Операционист отдела корреспондентских счетов проверяет валюту и сальдо дебетуемого счета. Если валюта совпадает с валютой платежа, а сальдо счета позволяет выполнить платеж, то определяются банк - по­лучатель сообщения и банк-корреспондент, через который будет выпол­няться платеж. Далее формируются проводки, в которых дебетуется счет банка, указанный в распоряжении корреспондента, и кредитуется счет банка-корреспондента. На основе входящего сообщения генерируется ис­ходящее сообщение МТ 100 в электронном виде, в котором не простав­лен банк-получатель и могут быть не указаны поля, определяющие це­почку платежа. Из входящего сообщения в исходящее переносятся поля:

валюта, сумма (М32), клиент-перевододатель (М50), бенефициар (М59), банк бенефициара (057). В качестве исходящего номера и даты платеж­ного поручения указываются TRN и дата телексного МТ 100. В поле 052 указываются наименование и адрес банка-перевододателя (из поля FROM входящего сообщения). Если бенефициар имеет счет в Инкомбанке, ис ходящее сообщение не отправляется, проставляется дата валютирования с банка не взимаются почтовые расходы, что отражается бухгалтерски ми проводками.

Затем операционист указывает счет НОСТРО банка-корреспондента и дат) валютирования. Дальнейшая схема прохождения документа такая же, как \ для платежного поручения, поступившего непосредственно от клиента.

Межбанковские валютные переводы (Bank Transfers) могут осуществ­ляться как самостоятельно (регулирование сальдо корреспондентских сче­тов), так и быть следствием выполнения банковских транзакций других категорий (клиентские переводы, документарные операции, дилерские операции и др.).

В первом случае электронные документы по межбанковским перево­дам формируются валютной позицией (отдел корреспондентских счетов, только перевод средств на свой корреспондентский счет - МТ 200), во втором они генерируются автоматически на основе документов других категорий (клиентские платежные поручения, документарные аккредити­вы, дилерские операции). Банк выполняет следующие типы банковских транзакций, связанных с межбанковскими переводами (соответственно формируют такие же типы сообщений ): перевод средств на свой коррес­пондентский счет (МТ 200); общий межбанковский перевод средств (МТ 202); локальный межбанковский перевод средств (МТ 205); уведомление о переводе средств (МТ 210).

Примером сообщения SWIFT могут служить сообщение МТ 202 и со­ответствующая ему транзакция межбанковского перевода, которая всегда генерируется автоматически как результат выполнения транзакций дру­гих категорий (клиентские переводы, валютные операции, документарные операции). Оно может быть сформировано как результат следующих бан­ковских транзакций:

• Customer Transfer (клиентский перевод, сообщение МТ 100);

• Forein Exchange Confirmation (подтверждение обмена валюты, со­общение МТ 300);

• Fixed Loan/Deposit Confirmation (подтверждение размещения сроч­ного кредита/депозита, сообщение МТ 320);

• Call/Notice Loan/Deposit Confirmation (подтверждение размещения кредита/депозита до востребования, сообщение МТ 330).

Сообщение о межбанковском переводе МТ 202 формируется в ре­зультате клиентского перевода тогда и только тогда, когда в сообщении о клиентском переводе МТ 100 заполнено поле 053 (Sender's Correspondent) с опцией А или Д.

В этом случае сообщение МТ 202 формируется по алгоритму:

• поле М20 (Transaction Reference Number) сообщения МТ 202 за ис­ключением порядкового номера сообщения равно полю М20 сообщения МТ 100. Порядковый номер присваивается сообщению автоматически;

• поле М21 (Relatel Reference) сообщения МТ 202 равно полю М20 сообщения МТ 100;

• поле М32 (Value Date, Currency Code, Amount) сообщения МТ 202 равно полю М32 сообщения МТ 100;

• поле М58 (Beneficiary Institution) сообщения МТ 202 равно полю Receiver сообщения МТ 100;

• поле Receiver сообщения МТ 202 равно полю 053 сообщения МТ 100;

• если в сообщении МТ 100 присутствует поле 054 (Receiver's Corre­spondent) и в поле 072 (Sender to Receiver Information) сообщения МТ 100 отсутствует кодовое слово /RCB/ (Receiver's Correspondent), то поле 057 (Account With Institution) сообщения МТ 202 равно полю 054 сообщения МТ 100;

• если в сообщении МТ 100 присутствует поле 054 (Receiver's Corre­spondent) и в поле 072 сообщения МТ 100 присутствует кодовое слово / RCB/ (Receiver's Correspondent, только SWIFT), то:

• поле 057 (Account With Institusion) сообщения МТ 202 равно адресу, следующему за кодовым словом /RCB/ в поле 072 сообщения МТ 100;

• поле 056 (Intermediary) сообщения МТ 202 равно полю 054 сообще­ния МТ 100.

Формат сообщения МТ 202 (SWIFT или TELEX) зависит от того, какой вид связи установлен с банком-корреспондентом, адрес которого указан в поле 053 сообщения МТ 100.

Таким образом, сообщество S.W.I.F.T. поддерживает классификацию ти­повых сообщений и их стандартизацию при передаче по сво­ей сети.

Информационные системы рынка ценных бумаг.

Рыночная экономика в классическом понимании базируется на пяти основных рынках: рынке средств производства, рынке предметов потреб­ления, рынке рабочей силы, рынке недвижимости (включая землю) и фи­нансовом рынке. Все рыночные элементы тесно связаны между собой. Фор­мирование полноценного финансового рынка возможно при условии су­ществования различных форм собственности, зависит от изменений в сфере производства и протекает параллельно с формированием других элемен­тов общенационального рынка.

Финансовый рынок разделяется на денежный рынок и рынок капи­талов. На денежном рынке осуществляются операции по предоставле­нию и заимствованию свободных денежных средств предприятий и на­селения на короткий срок, в отличие от рынка капиталов, на котором заимствование средств производится на длительные сроки. Различие между этими двумя частями финансового рынка определяется назначе­нием заемных средств. Денежный рынок обслуживает сферу обра­щения, и капитал функционирует на нем как средство обращения и платежа, что определяет типы ценных бумаг и финансовых инстру­ментов на этом рынке. Рынок капиталов обслуживает процесс расши­ренного воспроизводства: капитал функционирует как самовозрастаю­щая стоимость. Составной частью как денежного рынка, так и рынка капиталов является рынок ценных бумаг, называемый также фондо­вым рынком.

К числу особенностей развития отечественного фондового рынка можно отнести:

• недостаточный уровень капиталонакопления, сопровождающийся форсированным учредительством и искаженной инвестиционной мотива­цией участников;

• тесную зависимость фондового рынка от стратегии и механизма приватизации;

• неликвидный и в значительной мере монополистический характер отечественного рынка финансовых инвестиций;

• значительные инфляционные процессы;

• конкуренцию за сбережения между финансовыми институтами;

• чрезвычайно высокий уровень риска операций на фондовом рынке.

Основной функцией фондового рынка является распределение денеж­ных средств, перелив капитала из одной отрасли в другую через инстру­менты рынка - ценные бумаги, которые имеют свою стоимость, являются предметом купли-продажи. Структура рынка ценных бумаг зависит от способа и характера размещения ценных бумаг, а также места их разме­щения и обращения. В соответствии с этими признаками производится деление рынка ценных бумаг, во-первых, на первичный и вторичный, во-вторых, на биржевой и внебиржевой рынки.

Первичный рынок ценных бумаг обслуживает выпуск (эмиссию) и начальное размещение ценных бумаг среди инвесторов (рис.28). На первичном рынке протекают два разнонаправленных процесса: первый - поступление ценных бумаг от эмитента в обращение среди инвесто­ров, второй - поступление финансовых ресурсов от инвесторов к эми­тентам за вычетом стоимости услуг посредников, организующих пер­вичное размещение. Для этой части рынка ценных бумаг характерно привлечение средств инвесторов для проектов эмитента путем разме­щения ценных бумаг последнего.

Рис. 14. Схема движения ценных бумаг, финансовых ресурсов и информации на первичном рынке (в схеме не приводится движение финансовых ресурсов, образованных от перечисления налогов юридическими и физическими лицами)

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9