Производства по делам о нарушении таможенных правил

Данное предложение родилось на основании практики Томской таможни, когда

бывшие должностные лица, давшие в свое время конкретные указания о

проведении таможенного оформления, в последствии (после увольнения из

таможни) представляют интересы привлекаемых.

ДОКАЗАТЕЛЬСТВА ПО ДЕЛУ О НТП.

Предмет доказывания.

Успешное решение задач производства по делам о НТП во многом

предопределяется четким представлением о предмете доказывания.

Предмет доказывания – это совокупность обстоятельств, подлежащих

доказыванию по делу о нарушении таможенных правил.

Перечень этих обстоятельств приведен в ст.320 ТК РФ, конкретизация ее

содержания находит отражение в диспозициях соответствующих статей главы 39

ТК РФ, которые содержат квалифицирующие признаки правонарушений.

В соответствии с нормами таможенного права доказыванию подлежат

следующие обстоятельства:

1. Событие правонарушения, т.е. первоначальное значение имеет

установление обстоятельств, позволяющих квалифицировать совершенное

правонарушение по соответствующей статье главы 39 ТК РФ.

2. Факт совершения нарушения таможенных правил предприятием,

учреждением, организацией, а также лицом, занимающимся предпринимательской

деятельностью без образования юридического лица.

В процессе производства по делу, устанавливая виновность должностного

лица данного предприятия, учреждения, организации, необходимо определить

тот факт, что противоправное действие либо бездействие совершено работником

юридического лица при исполнении возложенных на него обязательств,

касающихся таможенного дела.

Чтобы говорить о виновности физического лица либо должностного лица,

необходимо установить факт совершения нарушения таможенных правил

определенным лицом, выяснить, действовало ли оно при этом с умыслом или по

неосторожности, мотивы и цели правонарушения.

3. Обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности

лица.

Ст.ст.236, 237 ТК РФ содержат перечни обстоятельств, смягчающих и

отягчающих ответственность, одни из которых характеризуют особенности

правонарушения, другие – последующие действия самого нарушителя.

4. Причины и условия, способствовавшие совершению правонарушения.

Выявление причин и условий имеют существенное значение для правильного

разрешения дела и подлежат доказыванию в общем порядке.

Согласно статьи 231 КоАП РСФСР доказательствами по делу об

административном правонарушении являются фактические данные, на основе

которых в определенном законом порядке органы (должностные лица)

устанавливают наличие или отсутствие административного правонарушения,

виновность данного лица в его совершении и иные обстоятельства, имеющие

значение для правильного разрешения дела.

Определение доказательств – по делу о нарушении таможенных правил,

данное в ст.321 ТК РФ, почти полностью соответствует определению,

сформулированному в ст.231 КоАП РСФСР.

Доказательствами по делу о НТП являются любые фактические данные, на

основе которых устанавливаются:

- наличие или отсутствие НТП;

- виновность лица, привлекаемого к ответственности за НТП;

- факт совершения правонарушения;

- иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения

дела.

Под фактическими данными следует понимать содержащиеся в

доказательствах сведения, информацию о прошлых событиях. Фактические данные

должны быть выражены или представлены в соответствующих источниках или

формах, которыми могут быть: протоколы и другие документы, составленные при

проведении таможенного контроля, производстве таможенного оформления,

ведении производства по делу о НТП или при его рассмотрении, объяснения

лица, привлекаемого к ответственности за НТП, объяснения свидетелей,

заключения эксперта, вещественные и письменные доказательства.

В доказательстве следует различать две главные его составляющие:

содержание и форму.

Так, например, содержанием показаний свидетеля будут сообщаемые

свидетелем на опросе фактические данные, а формой само сообщение,

записанное в протоколе.

Доказательство представляет собой единство фактических данных и

законного источника фактических данных, полученного и процессуально

оформленного в материалах дела в установленном законом порядке.

К доказательству предъявляются в соответствии с законом следующие

основные требования:

а) содержащиеся в нем данные должны быть "фактическими данными", то

есть являться не абстрактными оценочными суждениями или мнениями, а

достаточно конкретными данными о вполне конкретных действиях людей, об

определенных событиях и т.п., позволяющими определить: что, где, когда,

каким образом случилось или произошло;

б) фактические данные должны быть относимыми к данному конкретному

делу, т.е. подтверждать или опровергнуть определенное обстоятельство,

подлежащее доказыванию по делу;

в) способы получения и формы закрепления доказательства должны

соответствовать виду доказательства и источнику фактических данных.

Соответствие доказательств требованиям закона к его процессуальной форме

принято называть допустимостью доказательств.

Суть всех указанных требований закона состоит в том, чтобы

доказательства по делу о нарушении таможенных правил были собраны

уполномоченными на то должностными лицами, чтобы эти лица действовали в

пределах предоставленных им ТК РФ полномочий, с соблюдением установленных

им способов, порядка и форм.

Оценка доказательств.

Оценка доказательств производится должностным лицом таможенного органа

РФ, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о НТП, по

своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и

объективном рассмотрении всех обстоятельств

дела_в_их_совокупности,_руководствуясь законодательством РФ.

В соответствии со ст.322 ТК РФ никакие доказательства не имеют заранее

установленной силы.

Оценка доказательств в совокупности предваряет собой готовность

вынесения по делу постановления (решения). Однако оценке подлежит каждое

отдельно взятое доказательство, относящееся к факту совершения НТП.

Классификация доказательств.

По присущим доказательствам свойствам их принято делить на 6 основных

групп:

- обвинительные доказательства – такие доказательства, которые могут

служить для изобличения лица, привлекаемого к ответственности за НТП, или

для установления обстоятельств, отягчающих его ответственность;

- оправдательные доказательства – это такие доказательства, которые

могут служить для установления невиновности лица, привлекаемого к

ответственности за НТП;

- первоначальные доказательства - это доказательства, полученные в

форме:

- объяснения свидетеля,

- объяснения лица, привлекаемого к ответственности за НТП;

- производные (вторичные) доказательства – доказательства, полученные

из:

- показаний лиц в случаях, когда они сообщают не о лично

воспринятых фактах, а со слов других лиц, являющихся их очевидцами;

- копий документов, содержащих сведения относительно

обстоятельств, подлежащих доказыванию по делу о НТП;

- прямые – доказательства, которые своим содержанием однозначно

подтверждают или опровергают существование любого из обстоятельств по делу;

- косвенными доказательствами называют те, которые своим содержанием

неоднозначно подтверждают или опровергают существование доказываемого

обстоятельства по делу.

Виды доказательств.

Виды доказательств перечислены в ч.2 ст.321 ТК РФ. Таковыми являются:

- протоколы и другие документы, составленные при проведении

таможенного контроля, производстве таможенного оформления, ведении

производства по делу о НТП;

- объяснения лица, привлекаемого к ответственности за НТП;

- объяснение свидетелей;

- заключение эксперта;

- вещественные доказательства;

- письменные доказательства.

Рассмотрим более детально каждую из вышеозначенных групп:

1. Протоколы и другие документы, составленные при проведении

таможенного контроля и производстве таможенного оформления;

К "другим документам" могут относиться:

- требование о присутствии при таможенном оформлении или контроле

лица, обладающего полномочиями в отношении товаров и транспортных средств,

о совершении им грузовых и иных операций;

- акт взятия проб и образцов товаров;

- акт досмотра товаров и транспортных средств;

- справки о проведении учета товаров и транспортных средств;

- документы, составленные при проведении таможенного контроля после

выпуска товаров и транспортных средств;

- акты инвентаризации товаров и транспортных средств, находящихся под

таможенным контролем.

Документы, перечисленные выше, составляются при проведении таможенного

контроля и производстве таможенного оформления, то есть до заведения дела о

НТП, и на них не распространяются требования, которые предъявляются

законодательством к процессуальным действиям должностных лиц при

производстве по делам о НТП, однако это не исключает предъявления к ним

требований по способу фиксаций как на законодательном, так и нормативно-

технологическом уровне. Такие документы ценны своим содержанием, отражающим

обстоятельства, возникающие при осуществлении таможенными органами своих

функций, т.е. позволяют сделать вывод о наличии тех или иных правоотношений

между таможенными органами и лицом, привлекаемым к ответственности за НТП.

Протоколы и другие документы, составленные при проведении таможенного

контроля и производстве таможенного оформления, отличаются от письменных

доказательств по делу о НТП тем, что в них фиксируются действия должностных

лиц таможенных органов при осуществлении контрольных функций, возложенных

ни них законом.

Протоколы, составленные должностными лицами таможенных органов РФ при

ведении производства по делу о НТП и при его рассмотрении, содержат

фактические данные, которые восприняты непосредственно должностным лицом

таможенного органа, обнаруженные им самим при проведении конкретного

процессуального действия. Для такого рода протоколов характерны еще 2

признака, относящиеся к способу их получения:

- могут быть получены только в процессе по делу о НТП путем совершения

процессуального действия;

- факты, содержащиеся в протоколе, должны быть закреплены в порядке,

предусмотренном ТК РФ, должностным лицом, уполномоченным на совершение

процессуального действия.

При проведении осмотра, изъятия товара, транспортных средств,

документов на них и иных предметов, предъявления их для опознания,

таможенного обследования, наложения ареста на товары, транспортные средства

и иное имущество, а в случае необходимости и для участия в проведении

других процессуальных действий вызываются понятые.

Участие понятых обеспечивает подтверждение объективности проведения

процессуальных действий, зафиксированных в протоколе.

2. Объяснения лица, привлекаемого к ответственности за НТП.

Также, как и другие доказательства, объяснение лица, привлекаемого к

ответственности за НТП, используются таможенными органами для установления

истины по делу о НТП.

Следует отметить, что привлекаемое к ответственности лицо, более чем

какое-либо другое, заинтересовано в исходе дела о НТП, но вместе с тем не

несет ответственности за отказ или уклонение от дачи объяснений. Оно вправе

как полностью отказаться от дачи объяснений, так и не ответить на вопросы,

ставящие его в затруднительное положение.

Заведомая заинтересованность привлекаемого к ответственности лица в

исходе дела обязывает должностное лицо таможенного органа РФ к критической

оценке этого вида доказательства.

Этот вид доказательства обладает рядом ценных свойств:

- лицо, привлекаемое к ответственности, наиболее полно осведомлено об

обстоятельствах правонарушения, его мотивах, знает о причастных к нему

лицах.

Объяснения свидетелей – это сообщение лицом известных ему фактических

данных об обстоятельствах, подлежащих установлению по делу, сделанное во

время опроса в установленном законом порядке.

В соответствии со ст.314 ТК РФ, в качестве свидетеля для дачи

объяснений может быть вызвано любое лицо, которому могут быть известны

какие-либо обстоятельства, подлежащие установлению по делу о НТП.

Не могут опрашиваться в качестве свидетеля:

- адвокат и оказывающий юридическую помощь представитель лица,

привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, об

обстоятельствах, которые стали им известны в связи с оказанием таких услуг

и помощи;

- лицо, которое в силу своих физических или психических недостатков не

способно правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела,

и давать им правильные объяснения.

Супруг и близкие родственники физического лица или должностного лица,

привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил,

освобождается от обязанности давать объяснения.

Не могут опрашиваться в качестве свидетелей участники

административного процесса: лицо, привлекаемое к ответственности за

нарушение таможенных правил, эксперт. Интересующие должностное лицо

таможенного органа сведения они сообщают в форме объяснения лица,

привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, заключения

эксперта.

Опрос в качестве свидетелей сотрудников таможенных органов,

осуществлявших функции по таможенному контролю и таможенному оформлению, в

результате которых выявлено правонарушение, пресекавших противоправные

действия, принимавших участие в задержании, вполне допустим, а зачастую и

необходим.

Предположения, догадки свидетеля по поводу тех или иных обстоятельств

дела, возможного развития событий и т.п. доказательствами не являются, в

отличии от конкретных фактических данных, на которых они основаны.

Свидетель не обязан высказывать свое мнение по поводу обязательств,

устанавливаемых по делу, и предусмотренной статьей 442 ТК РФ

ответственности за отказ отвечать на соответствующие вопросы не несет.

В тех случаях, когда обязанность свидетеля дать объяснения приходит в

противоречие с установленной для него законом обязанностью хранить втайне

те или иные сведения, опрос свидетеля по поводу этих сведений должен

производиться лишь после получения разрешения от соответствующего органа

или должностного лица.

Экспертиза, заключение эксперта.

Заключение эксперта – это представленные по поручению должностного

лица таможенного органа РФ в установленном законом порядке мотивированные

выводы лица, обладающего специальными познаниями в науке, искусстве,

технике или ремесле, об обстоятельствах, существенных для дела, полученные

в результате их исследования с применением этих познаний.

Экспертиза проводится экспертами таможенных лабораторий и других

соответствующих учреждений либо иными специалистами, назначенными

должностным лицом таможенного органа РФ, в производстве или на рассмотрении

которого находится дело о нарушении таможенных правил. В качестве эксперта

может быть вызвано любое физическое лицо, обладающее необходимыми

познаниями для дачи заключения. Решение о назначении экспертизы обязательно

для эксперта, которому этим решением поручена экспертиза, и для должностных

лиц предприятий, учреждений или организаций, где работает эксперт.

Заключение эксперта опирается на имеющиеся в деле фактические данные,

является результатом исследования материальных объектов или отраженных в

деле сведений. Но во всех случаях оно имеет своим содержанием новые

фактические данные, существенные для дела, полученные в результате

экспертизы с применением специальных познаний сведующим лицом. Опираясь на

результаты собственного исследования представленных ему объектов, эксперт

или обнаруживает новые факты, ранее по делу не известные, или точно

устанавливает факты, лишь предполагавшиеся или выясненные приблизительно,

или же дает оценку тех или иных фактов через специальные познания, которыми

он располагает.

Заключение эксперта не является обязательным для должностного лица

таможенного органа РФ, в производстве или на рассмотрении которого

находится дело о НТП. Несогласие с заключением эксперта должно быть

мотивировано и отражено в постановлении, вынесенном по рассмотрении дела.

Не является заключением эксперта представленные в таможенные органы РФ

акты, справки и иные документы, излагающие исследования и выводы,

подготовленные не по поручению должностных лиц таможенных органов.

Вещественные доказательства.

Сущность вещественного доказательства в отличии от всех иных

доказательств, содержащих вербальное описание какого-либо факта, состоит в

непосредственном материальном отображении, запечатлении фактических данных,

на основании которых устанавливаются имеющие значение для дела

доказательства.

В соответствии со ст.327 ТК РФ вещественными доказательствами по делу

о НТП служат:

- товары и транспортные средства, являющиеся непосредственно объектами

такого правонарушения;

- товары и транспортные средства со специально изготовленными

тайниками, использованными для перемещения через таможенную границу РФ;

- документы и средства идентификации, использованные для незаконного

перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу РФ;

- иные предметы, сохранившие на себе следы правонарушения, либо

могущие служить средством к обнаружению НТП и выявлению лиц, совершивших

правонарушение.

Вещественные доказательства приобщаются к делу о нарушении таможенных

правил. Они должны быть подробно описаны в протоколах о нарушении

таможенных правил, изъятия, производства таможенного обследования или иных

протоколах. В случае необходимости вещественные доказательства могут быть

сфотографированы или зафиксированы с помощью других технических средств и

по возможности должны быть опечатаны.

В материалах дела о нарушении таможенных правил по поводу каждого

вещественного доказательства должны быть зафиксированы: факт и все

обстоятельства их обнаружения, что отражается в протоколе о нарушении

таможенных правил либо протоколе соответствующего процессуального действия;

индивидуальные признаки, специфические особенности, следы, имеющие значение

для дела, что отражается в протоколе процессуального действия, во время

производства которого вещественное доказательство было найдено, или в

отдельно составляемом протоколе осмотра вещественного доказательства.

Должностное лицо таможенного органа РФ, в производстве или на

рассмотрении которого находится дело о нарушении таможенных правил, обязано

принять все меры к обеспечению сохранности вещественных доказательств до

окончательного разрешения дела.

Вещественные доказательства хранятся до истечения сроков обжалования

постановления таможенного органа РФ по делу о НТП.

Вещественные доказательства, которые в соответствии с постановлением

таможенного органа РФ по делу о НТП подлежат конфискации, конфискуются в

порядке, предусмотренном ст.380 ТК РФ.

Вещественные доказательства, не представляющие никакой ценности и не

могущие быть использованы, подлежат уничтожению.

Документы, являющиеся вещественными доказательствами, остаются в деле

о НТП в течение всего срока хранения этого дела.

Остальные вещественные доказательства помещаются таможенным органом РФ

на склад временного хранения. Срок временного хранения не может превышать 6

месяцев со дня направления уведомления лицу, у которого эти товары были

изъяты.

На практике особую сложность у должностных лиц таможенных органов РФ

вызывает обращение с вещественными доказательствами при наличии уголовного

дела или материалов о контрабанде или иных преступлениях.

Согласно статье 328 ТК РФ по окончании дознания по уголовному делу о

контрабанде или иных преступлениях, проведение дознания по которым отнесено

к компетенции таможенных органов РФ, вещественные доказательства передаются

вместе с делом в орган предварительного следствия, на который

законодательством РФ возложена обязанность производства предварительного

следствия по делам об этих преступлениях.

Если в силу их громоздкости или по другим причинам вещественные

доказательства не могут быть переданы в орган предварительного следствия

вместе с уголовным делом, таможенные органы РФ должны в момент передачи

дела сообщить органу предварительного следствия о месте нахождения

вещественных доказательств.

С момента передачи органу предварительного следствия уголовного дела

ответственность за обеспечение сохранности вещественных доказательств

возлагается на органы предварительного следствия, все расходы, связанные с

их хранением и транспортировкой, не относятся на счет таможенных органов

РФ. Порядок возмещения таких расходов определяется законодательством

Российской Федерации.

Положения настоящей статьи применяются и в случаях передачи

таможенными органами РФ материалов о контрабанде и иных преступлениях в

органы предварительного следствия для решения вопроса о возбуждении

уголовного дела.

При проверке и оценке вещественного доказательства учитываются

обстоятельства, при которых оно было обнаружено, время, место и условия его

обнаружения. Если в материалах дела нет данных о том, когда и при каких

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7