Реферат: Разработка бизнес-плана производства синхронных гистерезисных двигателей

2.5. Анализ технического совершенства разработки

Чтобы определить уровень технического совершенства СГД проведем сравнение его технико-экономических показателей с показателями аналогичных двигателей выпускаемых основными фирмами-конкурентами. В качестве аналогов выберем СДПМ фирм «Аэроэлектрик» и «Сименс», которые мы будем сравнивать с СГД по бально-индексному методу.

При этом будем пользоваться следующими показателями уровня технического совершенства:

-   Пусковой ток;

-   Вероятность не втягивания в синхронизм;

-   КПД;

-   Вероятность выпадения из синхронизма;

-   Осевая длина;

-   Масса.

Сравнение по бально-индексному методу.

Факторы конкурентоспособности оцениваются по 10-бальной шкале экспертным методом. Для каждого фактора назначается коэффициент важности.

Таблица 5.

Сравнение по бально-индексному методу.

Сравнение показало, что уровень технического совершенства СГД не только не уступает  аналогам, но и несколько превосходит по ряду показателей.

2.6. План маркетинга

2.6.1.  Цели и стратегии маркетинга

Синхронный гистерезисный электродвигатель является одним из необходимых средств для отраслей химической промышленности по производству искусственных волокон, а так же для других предприятий в которых находит применение наша продукция.

ООО «Фёст» предпринимает все меры для предотвращения потребности населения в качественных СГД. СГД предприятия всегда качественные, надежные, долговечные и стоят не дорого.

ООО «Фёст» предоставляет следующие удобства покупателям:

1.   Электродвигатели упакованы в аккуратные, прочные упаковки, это защищает товар от механических повреждений.

2.   Отпуск продукции будет производиться в любое время немедленно после предоплаты, но для постоянных, проверенных партнеров ООО «Фёст» предусматривает возможность отпуска товаров с последующей оплатой.

2.6.2.  Ценообразование

Цены  устанавливаются в зависимости от:

-  цен на продукцию конкурентов: чем выше цена на товар конкурентов, тем выше цена на продукцию ООО «Фёст»;

-  качества продукции: чем качественнее выполнен продукт, тем  естественно он стоит дороже.

Спланированный нами нижний предел проектируемого двигателя составляет 3000 рублей, верхний предел цены составляет 5025 рублей.

2.6.3. Схема  распространения товаров

После изготовления часть двигателей планируется отправлять на продажу в магазины посредников и  продавать на предприятии. Хранение СГД будет производиться на складе. Доставка продукции клиенту в ближайшее время не планируется.

2.6.4.  Методы стимулирования  продаж

Для стимулирования продаж продукции ООО «Фёст» применяет следующие методы:

1.   Для новых покупателей продукция будет отпускаться немедленно после предоплаты. Но, для постоянных торговых партнеров предоставляется возможность отпуска товаров с последующей оплатой.

2.   ООО «Фёст» планирует организовать выставки изделий, ярмарки,  что позволить повысить имидж и престиж фирмы.

3.   ООО «Фёст» предусматривает продажу товаров в рассрочку постоянным, проверенным торговым партнерам.

2.6.5.  Организация послепродажного обслуживания

После продажи электродвигателя на него предоставляется гарантия сроком на 6 месяцев. Гарантия распространяется на «заводской» брак и становится не действительной в случае неправильной эксплуатации изделия (более подробно об условиях гарантии будет описываться в гарантийном талоне). Но вероятность того, что СГД прослужит меньше предусмотренного ему срока, по ГОСТу, не велика, поэтому затраты на гарантийное обслуживание будут не велики, но в случае, если поломка все же произошла, то на её устранение может потребоваться от 1 часа до одного дня.

На складе может находиться различное количество запасных частей, если же их не будет в наличии, их можно будет изготовить.

2.6.6.  Реклама

Образцы произведенной продукции будут демонстрироваться на выставках «Химтек», «Башпром» и «Инлегмаш», а также будут выпущены проспекты и сделаны публикации в центральных и отраслевых журналах. Так же планируется участие и реклама на региональных  выставках, предполагается вывесить рекламные щиты на улицах города.

2.7.     Юридический план

Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Фёст».

Адрес: 450064, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Кольцевая, д. 12/а.

Телефон: (3472) 600-777;

Факс: 600-778.

2.8. План производства

         Прогнозируемый годовой объем продаж продукции ежегодно составляет 6720 единиц. Этот объем продукции составляет плановый объем выпуска.

Таблица 5.

Плановый объем выпуска по годам.

         В ходе реализации бизнес-плана реальный выпуск, в силу действия различных факторов, таких как: срыв поставки, выход из строя станка и так далее, будет отличаться от планового, но на этапе планирования трудно учесть влияние всех факторов и поэтому при расчетах будем пользоваться значением именно планового объема выпуска продукции.

Чтобы обеспечить планируемый объем выпуска необходимо привлечь определенное количество людей и техники. Рассчитаем потребность в рабочей силе и оборудовании.

         Нам понадобится следующее оборудование :

-   плавильная печь;

-   токарный станок;

-   намоточный станок;

-   вольтметр;

-   омметр;

-   паяльник;

Для работы на этом оборудовании должны быть привлечены следующие исполнители:

-   Токарь;

-   Литейщик;

-   Намотчик;

-   Сборщик;

-   Монтажник;

-   Лудильщик;

-   Комплектовщик;

-   Контролер;

Время, затрачиваемое каждым из исполнителей при изготовлении 1 единицы продукции, представлено в таблице 6.

Таблица 6.

Время затрачиваемое исполнителями.

Исходя из того, что продолжительность рабочего дня составляет 8 часов, а в году 12 месяцев по 22 рабочих дня в каждом, то исполнители должны проработать по 2112 часов каждый. Зная это, можно рассчитать потребность в рабочей силе, и соответственно, количество оборудования необходимого для обеспечения планового объема выпуска продукции.

Количество исполнителей необходимое для выполнения работ представлено в таблице 7.

Таблица 7.

Потребность в рабочей силе.

Количество оборудования необходимое для выпуска планового количества изделий представлено в таблице 8.

Таблица 8.

Потребность в оборудовании.

Оборудование можно приобрести или взять в лизинг, а рабочих нанять на работу. Мы будем рассматривать вариант, когда мы берем рабочих на работу, приобретаем необходимое оборудование и материалы.

Расчет производственной программы проводится в таблице 9.

                                                                                                          Таблица 9.

Расчет производственной программы в натуральном выражении.

Количество рабочих дней в году:

Др=Дк-(Дпр+Двых+Дотп),

где Дк - количество календарных дней в году – 365 дней,

Дпр – количество праздничных дней в году – 10 дней,

Двых – количество выходных дней в году – 52 дня,

Дотп – количество дней отпуска – 28 дней

Др=365-(10+52+28)= 275 дней

Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в год:

Фр=Др*Тсм-Тсокр,

где Тсм – продолжительность смены – 8 часов,

Тсокр – потери времени в связи с сокращением длительности рабочего дня – 10 часов,

Фр=275*8-10= 2190 дней

Выпуск в смену:

Всм=(Np*Тсм)/Тизд,

где Np – численность основных производственных рабочих – 66 человек,

Тизд – затраты времени на изготовление одного кг изделия  - 20 часов,

Всм=(66*8)/20 = 26,4 шт.

Выпуск в день:

Вдн=Всм*псм,

где псм – количество смен работы в день –1,

Вдн=26,4*1=26,4 шт.

Выпуск продукции в год:

Вг=Вдн*Др = 26,4*275 = 7260шт.

Трудоемкость годового выпуска:

Внорм/час=Вг*Тизд = 7260*20 = 145200.

2.9. Организационный план

2.9.1.  Расчет численности ППП

Расчет численности основных производственных рабочих производится в таблице 10.

                                                                                                         Таблица 10.

Расчет численности основных производственных рабочих.

Явочный состав основных производственных рабочих: Nяв=Nсп*(100-Z)/100,

где Ncп - списочный состав основных производственных рабочих – 66 человек,

Z - плановый процент неявок на работу – 0,1%,

Nяв=66(100-0,1)/100= 65,934 человек

2.9.1.1. Расчет численности вспомогательных рабочих

Расчет численности вспомогательных рабочих производится в таблице 11.

                                                                                                         Таблица 11.

Расчет численности вспомогательных рабочих

2.9.1.2. Расчет  численности руководителей, специалистов, служащих

Численность руководителей, специалистов, служащих устанавливается исходя из рациональной структуры управления производства в таблице 12.

                                                                                                              Таблица 12.

Численность руководителей, специалистов, служащих.

2.9.2.  Расчет фонда заработной платы

2.9.2.1.    Расчет сдельного фонда заработной платы

Сдельный фонд заработной платы рассчитывается в таблице 13.

                                                                                                               Таблица 13.

Расчет сдельного фонда заработной платы.

Сдельный фонд заработной платы:

Зсд=Вг*Рсд,

где Рсд – сдельная расценка за единицу изделия,

Зсд = 7260*6737,5= 48914250 руб.

2.9.2.2.    Расчет тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Расчет тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих производится в таблице 14.

                                                                                                         Таблица 14.

Расчет тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих.

Тарифный фонд заработной платы вспомогательных рабочих: Зтар=SNp*Стар*Фр,

где Np – численность рабочих одной профессии,

Стар – часовая тарифная ставка, соответствующая разряду рабочего,

Зтар = S1*11*2200 + 1*10*2200 + 1*8*2200 = S24200+22000+17600 = 63800 руб.

Расчет также приводится в таблице: «Расчет затрат на оплату труда при изготовлении единицы продукции», его сумма составляет 457,8 рублей (при изготовлении одного СГД), т.е. 10488,198 рублей в месяц.

2.9.2.3.    Расчет фонда заработной платы руководителей,

специалистов, служащих

Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих производится в таблице 15.

                                                                                                         Таблица 15.

Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих.

Фонд заработной платы руководителей, специалистов, служащих:

Зрук,спец,служ = S N*Ок*12,

где N – численность работников по одной должности, Ок – оклад в месяц,

Зрук,спец,служ = S1*5700*12 + 1*5300*12 + 1*5100*12 + 1*4700*12 + 1*4000*12 + 1*3800*12 + 1*3500*12 + 1*3000*12 + 1*2500*12 + 1*2000*12  = 475200 руб.

2.9.2.4.    Расчет фонда заработной платы  и фонда потребления промышленно-производственного персонала

Расчет фонда заработной платы промышленно-производственного персонала производится в таблице 16.

                                                                                                         Таблица 16.

Расчет фонда заработной платы промышленно-производственного персонала.

Расчет фонда потребления ППП производится в таблице 17.

                                                                                                         Таблица 17.

Расчет фонда потребления ППП.

2.9.2.5. Расчет производительности труда  и средней заработной платы

Расчет показателей производительности труда и средней заработной платы производится в таблице 18.

                                                                                                         Таблица 18.

Расчет показателей производительности труда и средней заработной платы.

Выработка продукции на одного основного работающего в нормо/час:

ПТосн.раб. = Внорм/час/Nсп = 145200/66 = 2200 нормо/час

Выработка продукции на одного работающего в шт.:

ПТппп = Вг/Nппп = 7260/69 = 105,2 шт.

Среднемесячная заработная плата на одного работающего:

Зср.мес. = ФЗП/Nппп/12,

где  ФЗП – фонд заработной платы промышленно-производственного персонала в год,

Зср.мес. = 6443511,2/69/12 = 7782,01 руб.

Среднемесячный доход на одного работающего: Дср.мес. = ФП/Nппп*12,

где ФП – фонд потребления промышленно-производственного персонала,

Дср.мес. = 396,6руб./66*12=9217,38руб.

2.10.   Себестоимость продукции

Для того, чтобы рассчитать себестоимость продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производтва. Предприятие будет тратить денежные средства на приобретение материалов и комплектующих, выплату заработной платы основным производственным рабочим, оплату израсходованной электроэнергии, а также нести дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия.

2.10.1. Расчет затрат на материалы и комплектующие на единицу изделия.

Расход материалов на единицу изделия производится в таблице 19.

Таблица 19.

Расход материалов на единицу изделия.

Расход комплектующих при изготовлении единицы изделия производится в таблице 20.

Таблица 20.

Расход комплектующих при изготовлении единицы изделия

Суммарные затраты на материалы и комплектующие составляют:

Смк=959,7 руб.

2.10.2. Расчет затрат на оплату труда при изготовлении единицы продукции.

  Затраты на оплату труда состоят из заработной платы основных производственных рабочих, дополнительной заработной платы основных производственных рабочих и отчислений на социальное страхование. При этом принимается, что первый разряд тарифной сетки оплачивается из расчета 4,2 руб./час.

Таблица 21.

Зарплата основных производственных рабочих.

2.10.3. Расчеты затрат на электроэнергию для единицы товара

Затраты на электроэнергию определяются по формуле:

  Cэ.э. = , где

  С1квт- стоимость единицы электроэнергии принимается равной

1.8 руб. за 1квт / час

   t - время работы оборудования, ч

  Р - потребляемая мощность, кВт

  n - количество потребителей электроэнергии

Таблица 22.

Затраты на электроэнергию при производстве единицы товара.

  Таким образом суммарные затраты электроэнергии при изготовлении единицы изделия составили 144,9 руб.

2.10.4. Расчет общезаводских расходов

Таблица 23.

Амортизация основных средств за год.

         2.10.5. Расчет себестоимости единицы продукции

Произведем расчет фактической себестоимости единицы изделия, то есть включим в структуру цены все затраты, которые несет наше производство за отчетный период.

         В этом случае себестоимость единицы продукции будет составлять 5390 руб.

2.11. Расчет рентабельности изделия

         Отпускная цена на проектируемое изделие устанавливается на основе анализа рыночной ситуации и конкурентоспособности изделия.

Оптовая цена:

Цопт = Цотп-НДС, где Цотп – отпускная цена = 6737,5 р.,

НДС – сумма НДС на изделие,

НДС = Цотп*Сндс/100, где Сндс – расчетная ставка НДС, % - 10%

НДС = 6737,5*10%/100 = 673,75

Цопт = 6737,5  – 673,75 = 6063,75р.

Прибыль от реализации продукции: Пр=Цопт-Сп,

где Сп – полная себестоимость изделия, руб.

Cп = 39131400 / 7260 = 5390р.

Пр = 6063,75 – 5390= 673,75 руб. от одного изделия

Рентабельность изделия:

Ризд = Пр/Сп*100%= 873,75 /3390*100 = 12%

2.12.   Финансовый план

Расчет выручки от реализации производится в таблице 24.

                                                                                                        Таблица 24.

Расчет выручки от реализации.

  Таблица 25.            

Расчет и распределение прибыли

Сумма налога на содержание муниципальной милиции:

Нм=Nппп*Змин*12*См/100/1000 = 30*100*12*3%/100/1000=1,08

3. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия. М: Финансы и статистика. 1997.

2. Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине «Экономика производства и внутрифирменное планирование».

3. Лекции.

4. Горфинкель В.Я., Швандара В.А. «Экономика предприятия», 3-е издание, М., Юнити, 2001.

5. Маркова В.Д., Кравченко М.А. «Бизнес-планирование», 1994.

6. Грибанев Н.П., Игнатьева И.Г. «Бизнес-план. Практическое руководство».

7. Ткач А.Н. «Машинное производство», 1993.