Курсовая работа: Эффективность проектов - давайте считать одинаково
прямые
издержки на одну штуку Нового продукта на сдельную заработную плату - $5;
другие
прямые издержки на одну штуку Нового продукта - $0.
План
численности персонала Таблица №6
| Должность |
Количество |
Зарплата, долл. |
Выплаты |
В течение |
| Директор |
1 |
800 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
| Гл. бухгалтер |
1 |
700 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
| Рабочие |
5 |
300 |
Ежемесячно |
Периода производства |
| Комм. директор |
1 |
500 |
Ежемесячно |
Периода производства |
| Специалист |
1 |
400 |
Ежемесячно |
Периода производства |
План
общих издержек: Таблица №7
| Наименование |
Сумма, $ |
Выплаты |
В течение |
| Содержание офиса |
300 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
| Содержание автомобиля |
100 |
Ежемесячно |
Всего проекта |
| Оплата эл. энергии + аренда
помещений |
1000 |
Ежемесячно |
Периода производства |
| Ремонт + запасные части |
200 |
Ежемесячно |
Периода производства |
Ниже
приведены результаты расчетов эффективности проекта по программам «Project
Expert» и «Альт-инвест прим» для двух вариантов: эффективность проекта в целом
и эффективность проекта, реализуемого проектной компанией с учетом источников
финансирования (всего четыре варианта; табл. 8-11).
ВАРИАНТ
№1 - расчет эффективности проекта в целом
(по
программе Project Expert)
Денежный
поток (ДП) проектной компании (долл.) Таблица №8
|
7-12
2003г
|
2004 г |
2005 г |
2006 г |
2007 г |
2008 г |
2009 г |
2010 г |
1-6
2011г
|
| Поступления от продаж |
|
|
240 000 |
480 000 |
480 000 |
480 000 |
480 000 |
480 000 |
240 000 |
| Затраты на материалы и
комплектующие |
|
|
30 000 |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
30 000 |
| Затраты на сдельную заработную
плату |
|
|
15 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
15 000 |
| Суммарные прямые издержки |
|
|
45 000 |
90 000 |
90 000 |
90 000 |
90 000 |
90 000 |
45 000 |
| Общие издержки |
2 400 |
4 800 |
12 000 |
19 200 |
19 200 |
19 200 |
19 200 |
19 200 |
9 600 |
| Затраты на персонал |
11 400 |
22 800 |
34 800 |
46 800 |
46 800 |
46 800 |
46 800 |
46 800 |
23 400 |
| Суммарные постоянные издержки |
13 800 |
27 600 |
46 800 |
66 000 |
66 000 |
66 000 |
66 000 |
66 000 |
33 000 |
| Вложения в краткосрочные
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Доходы по краткосрочным ценным
бумагам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Другие поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Другие выплаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Налоги |
4 058 |
10 308 |
22 437 |
77 268 |
133 115 |
132 203 |
137 778 |
145 061 |
72 726 |
| Кэш-фло от операционной
деятельности |
-17 858 |
-37 908 |
125 763 |
246 732 |
190 885 |
191 797 |
186 222 |
178 939 |
89 274 |
| Затраты на приобретение
активов |
120 000 |
240 000 |
|
|
|
|
|
|
|
| Другие издержки
подготовительного периода |
30 000 |
60 000 |
30 000 |
|
|
|
|
|
|
| Поступления от реализации
активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приобретение прав
собственности (акций) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Доходы от инвестиционной
деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от инвестиционной
деятельности |
-150 000 |
-300 000 |
-30 000 |
|
|
|
|
|
|
| Собственный (акционерный)
капитал |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Займы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Баланс наличности на начало
периода |
|
-167 858 |
-505 767 |
-410 004 |
-163 272 |
27 613 |
219 411 |
405 633 |
584 572 |
| Баланс наличности на конец
периода |
-167 858 |
-505 767 |
-410 004 |
-163 272 |
27 613 |
219 411 |
405 633 |
584 572 |
673 845 |
ВАРИАНТ
№2 - расчет эффективности предприятия, реализующего проект, с учетом источников
финансирования (по программе Project Expert)
Предположим
источником финансирования для компании «Пример» является кредитная линия со
следующими параметрами: ставка - 15% годовых, отсрочка первой выплаты процентов
- 20 мес. (до начала реализации продукции). С помощью программы «Project
Expert» подбирается оптимальный кредит из условия положительных значений
денежного потока на каждом интервале проекта. Лимит кредитной линии - 576 919
долл., срок - 5 лет 5 мес.
Денежный
поток проекта с учетом источников финансирования (долл.) Таблица№9
|
7-12.
2003г
|
2004 г |
2005 г |
2006 г |
2007 г |
2008 г |
2009 г |
2010 г |
1-6.
2011г
|
| Поступления от продаж |
|
|
240000 |
480000 |
480000 |
480000 |
480000 |
11.03.14 |
240000 |
| Затраты на материалы и
комплектующие |
|
|
30 000 |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
30000 |
| Затраты на сдельную заработную
плату |
|
|
15 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
15000 |
| Суммарные прямые издержки |
|
|
45 000 |
90 000 |
90 000 |
90 000 |
90 000 |
90 000 |
45000 |
| Общие издержки |
2 400 |
4 800 |
12 000 |
19 200 |
19 200 |
19 200 |
19 200 |
19 200 |
9600 |
| Затраты на персонал |
9 000 |
18 000 |
32 400 |
46 800 |
46 800 |
46 800 |
46 800 |
46 800 |
23400 |
| Суммарные постоянные издержки |
11 400 |
22 800 |
44 400 |
66 000 |
66 000 |
66 000 |
66 000 |
66 000 |
33000 |
| Вложения в краткосрочные
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Доходы по краткосрочным ценным
бумагам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Другие поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Другие выплаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Налоги |
3 204 |
8 600 |
21 583 |
59 142 |
119 109 |
123 991 |
136 294 |
143 576 |
71984 |
| Кэш-фло от операционной
деятельности |
-14 604 |
-31 400 |
129 017 |
264 858 |
204 891 |
200 009 |
187 706 |
180 424 |
90016 |
| Затраты на приобретение
активов |
120 000 |
240 000 |
|
|
|
|
|
|
|
| Другие издержки
подготовительного периода |
30 000 |
60 000 |
30 000 |
|
|
|
|
|
|
| Поступления от реализации
активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приобретение прав
собственности (акций) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Доходы от инвестиционной
деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от инвестиционной
деятельности |
-150 000 |
-300 000 |
-30 000 |
|
|
|
|
|
|
| Собственный (акционерный)
капитал |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Займы |
164 604 |
331 400 |
80 916 |
|
|
|
|
|
|
| Выплаты в погашение займов |
|
|
97 334 |
189 792 |
154 655 |
135 138 |
|
|
|
| Выплаты процентов по займам |
|
|
82 599 |
75 065 |
50 236 |
24 750 |
|
|
|
| Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от финансовой
деятельности |
164 604 |
331 400 |
-99 017 |
-264 858 |
-204 891 |
-159 888 |
|
|
|
| Баланс наличности на начало
периода |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
40 120 |
227 827 |
408251 |
| Баланс наличности на конец
периода |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
40 120 |
227 827 |
408 251 |
498267 |
ВАРИАНТ
№3 - расчет эффективности проекта в целом
Страницы: 1, 2, 3
|
