Курсовая работа: Прогнозирование денежных потоков ООО "Рубин"
| Показатели |
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
за 2009 год |
| Дебиторы на начало
периода |
29500 |
33004 |
35028 |
35688 |
29500 |
| Выручка от реализации
продукции |
49280 |
51238 |
51755 |
48510 |
200783 |
| Поступления денежных
средств |
38816 |
49672 |
51341 |
51106 |
190935 |
| 20% – за продукцию
данного периода |
9856 |
10248 |
10351 |
9702 |
40157 |
| 80% – за продукцию
предшествующего периода |
28960 |
39424 |
40990 |
41404 |
150778 |
| Дебиторы на конец
периода |
39964 |
41530 |
41944 |
39348 |
39348 |
Таблица 17 – Прогноз динамики денежных поступлений и дебиторской
задолженности ООО «Рубин» на 2009 год
| Показатели |
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
за 2009 год |
| Дебиторы на начало
периода |
29500 |
34476 |
36592 |
37282 |
29500 |
| Выручка от реализации продукции |
51520 |
53567 |
54108 |
50715 |
209910 |
| Поступления денежных
средств |
39264 |
51929 |
53675 |
53429 |
198298 |
| 20% – за продукцию
данного периода |
10304 |
10713 |
10822 |
10143 |
41982 |
| 80% – за продукцию
предшествующего периода |
28960 |
41216 |
42854 |
43286 |
156316 |
| Дебиторы на конец
периода |
41756 |
43394 |
43826 |
41112 |
41112 |
По полученным результатам можно
спрогнозировать денежные поступления по операционной деятельности для каждого
варианта – пессимистического, реалистического, оптимистического. Порядок
планирования денежных потоков представлен в табл. 18.
Таблица 18 – Планирование
денежных потоков от текущей деятельности ООО «Рубин»
на 2009 г. для 3 вариантов
| Показатель |
Пессимистический
вариант |
Реалистический вариант |
Оптимистический вариант |
|
|
|
1. Денежные поступления
|
204198
|
221735
|
230478
|
|
| Поступление денежных
средств от покупателей |
176210 |
190935 |
198298 |
|
| Авансы полученные |
21808 |
24000 |
25080 |
|
| Прочие доходы |
6180 |
6800 |
7100 |
|
|
2. Денежные выплаты
|
201670
|
211754
|
195620
|
|
| Оплата приобретенных
товаров |
146026 |
153327 |
141646 |
|
| Оплата труда |
18585 |
19514 |
18028 |
|
| Выплата дивидендов,
процентов |
1941 |
2038 |
1883 |
|
| Расчеты по налогам и
сборам |
20554 |
21582 |
19937 |
|
| Отчисления в
государственные внебюджетные фонды |
6910 |
7256 |
6702 |
|
| Прочие расходы |
7654 |
8037 |
7424 |
|
|
3. Чистые денежные
средства от текущей деятельности
|
2528
|
9981
|
34858
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|
