Курсовая работа: Роль финансов в развитии международных экономических отношений

Курсовая работа: Роль финансов в развитии международных экономических отношений

Введение

Экономические отношения между странами определились уже в глубокой древности. Уже тогда страны занимались торговлей друг с другом. Со временем экономические отношения принимали всё большие масштабы. Сформировались и другие виды экономических связей между странами мира. В настоящее время существует множество экономических взаимоотношений государств, называемых формами международных экономических отношений. Это и движение капитала между странами, и валютные отношения, и миграция рабочей силы и другие.

Огромная роль в развитие международных экономических отношений отводится финансам. Благодаря финансам происходит более сильное углубление страны в мировой интеграционный процесс. Финансы непосредственно обслуживают экспортно-импортные операции, мобилизуют ресурсы иностранных инвесторов, регулируют международный интеграционный процесс. Финансы способствуют участию страны в различных международных организациях. Средства из валютных и финансовых фондов являются источником взносов соответствующих квот в уставные капиталы и бюджеты данных организаций.

Таким образом, финансы играют главную роль в международных экономических отношениях и представляют собой совокупность денежных отношений при формировании, распределении и использовании на общегосударственные нужды средств общественного производства и национального дохода, полученного от внешнеэкономической деятельности в иностранной и национальной валюте. Это и объясняет актуальность данной темы.

Целью, поставленной в данной работе, является изучение международных экономических отношений и роли, которую в этих отношениях играют финансы.

На пути достижения главной цели были поставлены следующие задачи:

Определение сущности международных экономических отношений;

Способы воздействия финансов на внешнюю торговлю;

 Определение роли финансов в привлечение иностранного капитала;

Значение финансов в создании и функционировании свободных экономических зон;

Изучение основных международных финансовых институтов, и основные направления их деятельности;

Проведение анализа внешней торговли России;

Проведение анализа инвестиционной деятельности в России;

Рассмотрение участия России в международных финансовых институтах, и перспективы в их участие.

Структура данной работы представлена следующим образом. Первая глава - теоретическая. Она состоит из трёх пунктов. В первом раскрыта сущность международных экономических отношений, во втором описана роль финансов в этих отношениях, в третьем изучаются основные финансовые институты, существующие у нас мире. Вторая глава - практическая. Она состоит из двух пунктов. В них проведён анализ внешней торговли России и инвестиционной деятельности. В третье главе изучается участие России в международных финансовых институтах.

В заключении представлены основные выводы по изученной теме.

В работе использована литература отечественных авторов, периодические издания и Интернет - источники.

1. Финансы в международном экономическом процессе

1.1 Сущность международных экономических отношений

Мировое хозяйство представляет собой совокупность национальных хозяйств, взаимосвязанных мировыми хозяйственными отношениями на основе международного разделения труда с целью наиболее эффективного использования производственных ресурсов. На этой основе между странами возникают международные экономические отношения, т.е. хозяйственные отношения между резидентами и нерезидентами. [11]

Международные экономические отношения - связи, устанавливающиеся между странами мира в результате торговли, миграции рабочей силы, вывоза капитала, международного кредита, валютных отношений и научно-технического сотрудничества.

Мировое хозяйство как целостная система оформилось на рубеже 19-20 веков, в результате деятельности корпораций и создания колониальных империй. Объективной основой формирования мирового хозяйства является общественное разделение труда, перешагнувшее рамки национальных хозяйств и превратившее страны в звенья единого мирового воспроизводственного процесса.

Понятие мирового хозяйства тесно связано с понятием об общественном разделении труда, интернационализации хозяйственной жизни, международной экономической интеграции.

Главным элементом международных экономических отношений являются международные валютные отношения. Международные валютные отношения - это экономические отношения, связанные с функционированием национальных валют на мировом рынке, денежным обслуживанием товарообмена между странами, использованием валюты как платёжного средства и кредита. Валютные отношения, так или иначе, сопровождают международную торговлю, вывоз капитала за рубеж, научно-технический обмен, кредитование, международные расчёты и иные экономические и культурные связи между государствами.

Важным моментом в развитии мирового хозяйства является образование тех или иных союзов государств, направленных на развитие экономического сотрудничества между странами в области производства, торговли, валютных отношений. Протекающие на этой основе экономические процессы получили название интеграция. [8]

Международная экономическая интеграция- это процесс объединения элементов национальных экономик, высшая на современном этапе ступень интернационализации хозяйственной жизни, при этом происходят межгосударственное развитие, действующее в соответствии со специальными соглашениями и обладающее общей организационной структурой, представленной различными руководящими учреждениями, независимыми наднациональными образованиями. [11]

В ходе протекания интеграционных процессов происходят углубление международного разделения труда, ограниченных ресурсов и возможностей и обеспечение наиболее эффективного производства на интегрируемых территориях. Также происходит более интенсивный обмен товарами, услугами, капиталами и рабочей силой, происходят сближение национальных экономик в целом.

Исторически первой формой интеграции в Европе было Европейское экономическое сообщество (ЕЭС), возникшее в 1957 г. путём объединения шести западноевропейских стран - Бельгии, Голландии, Италии, Люксембурга, Франции и ФРГ. Позднее к ЕЭС присоединились и другие европейские страны. Целью сообщества было создание объединённого рынка товаров, капиталов, услуг, рабочей силы стран- участниц. В основе ЕЭС лежал таможенный союз, в рамках которого были отменены тарифные ограничения на взаимную торговлю промышленными товарами, для стран- участниц была создана зона беспошлинной торговли, разработаны меры защиты от внешних конкурентов. С 1992 г. ЕЭС называют Европейским сообществом. Европейское сообщество является объединением государств, которые стремятся к политическому и экономическому единству при частичном отказе от своих национальных суверенитетов. [8]

Интеграция может принимать различные формы. Выбор формы интеграционного объединения определяет уровень, стратегию интеграции и её конечную цель. Мировая практика позволяет выделить следующие формы экономической интеграции:

Преференциальная зона

Зона свободной торговли

Таможенный союз

Общий рынок

Экономическое сообщество

Экономический и валютный союз [7]

Развитие интеграционных процессов привело к объединению государств с целью свободного перемещения товаров и услуг внутри группы государств и образованию в их регионе общего рынка.

В настоящее время сформировалась следующая структура мирового хозяйства:

Мировой рынок товаров и услуг

Мировой рынок капиталов

Мировой рынок рабочей силы

Международная валютная система

Международная кредитно- финансовая система.

Субъектами мирового хозяйства являются:

Государства с их народнохозяйственными комплексами

Транснациональные корпорации

Международные организации и институты.

Интеграционные процессы в странах мирового хозяйства, вывоз сырья из слаборазвитых стран, использование финансово- кредитных отношений способствовали в отдельных государствах росту ВВП. Российская Федерация как субъект мирового хозяйства всё более включается в мировое хозяйство, используя разнообразные формы международных экономических отношений.

В настоящее время международные экономические отношения между субъектами мирового хозяйства утвердились и реализуются в следующих основных формах:

Международная торговля товарами и услугами;

Инвестирование капитала (вывоз и ввоз капитала);

Кредитно- финансовые отношения;

Платёжно-финансовые отношения.

Во всех этих формах международных экономических отношений важную роль играют финансы. [8]

1.2 Роль и воздействие финансов на развитие международных экономических отношений

Финансы как экономический инструмент хозяйствования используются для осуществления интеграции России в мировую экономику. Финансовый механизм, складывающийся в сфере международных экономических связей, выступает орудием реализации финансовой политики государства в области международного сотрудничества России. Функционируя в международной сфере, финансы оказывают влияние на экономические интересы участников международных связей, выступают как стимул развития международной экономической интеграции.

Роль финансов в развитии международных связей проявляется по трем направлениям:

Изыскание источников и мобилизация необходимых финансовых ресурсов для финансирования различных направлений международного сотрудничества;

Регулирование международных интеграционных процессов;

Стимулирование развития каждого вида международных отношений и непосредственных участников этих отношений. [3]

Как особая сфера функционирования, финансы внешнеэкономической деятельности обладают специфическими чертами. Они воплощаются в ресурсах, формирующихся не только в рублях, но и в иностранной валюте. Обязательным субъектом распределительных отношений является зарубежный партнер в лице иностранного государства, международной организации, иностранной фирмы и т.д. Финансовые отношения выходят за границы национальных экономик и опосредуют международный интеграционный процесс, содействуя его развитию и углублению. Расширение международных экономических связей способствует формированию внешних источников финансовых ресурсов, используемых в укреплении экономики России. [11]

Особенно велика роль финансов в развитии международной торговли.

1.2.1 Роль финансов в развитии международной торговли

Внешняя торговля государств - это торговые отношения между странами, состоящие из вывоза (экспорта) и ввоза (импорта) товаров, сырья и материалов. В своей совокупности она представляет международную торговлю, в основе которой лежит международное разделение труда. [8]Многообразная внешнеторговая деятельность подразделяется по товарной специализации на торговлю готовой продукцией, торговлю машинами и оборудованием, торговлю сырьём и торговлю услугами. [11]

Отличительной чертой мирового рынка является существование особой системы цен- мировых цен на товары. Отношения здесь строятся на основе закона стоимости, спроса и предложения. В обмене участвуют товары, производимые в странах с различным уровнем развития производительных сил, с различными формами общественной организации, различным спросом. Экспортные и импортные операции осуществляются на основе внешнеторгового контракта, в котором фиксируются цены. Все сделки во внешней торговли между странами связаны с платежами, с переводом денег их одной страны в другую. В связи с укреплением экономического положения стран, почти все страны Запада в 50-60 –е годы перешли от клиринговых расчётов к расчётам в свободно конвертируемой валюте. [5]Таким образом, можно сделать вывод, что финансы оказывают огромное влияние на экспортно-импортные операции. Являясь инструментом хозяйствования, финансы непосредственно обслуживают экспортно-импортные операции. Функционируя в международной торговле, финансы оказывают влияние на экономические интересы её участников и тем самым способствуют развитию внешней торговли. [8]В международной торговле с помощью финансовых инструментов осуществляются расчёты по экспортно-импортным операциям, распределяется доход между участниками международных отношений. И наконец, роль финансов проявляется в том, что они выполняют контрольную функцию в исполнении международных торговых контрактов. [3]

В современном мировом хозяйстве в число вывозимых и ввозимых товаров всё больше включается и такой специфический товар, как капитал.

1.2.2 Роль финансов в привлечение иностранного капитала

Вывоз капитала за рубеж- это целенаправленное перемещение денежных средств из одной страны в другую для помещения их в выгодное предпринимательское дело. Он осуществляется в следующих основных формах:

прямых инвестиций

портфельных инвестиций

ссудного капитала.

Вывоз капитала за рубеж выгоден, прежде всего, вывозящей стране в целях получения прибыли. Однако в таком капитале заинтересована и страна, в которую ввозится капитал. Она получает вливание денежных средств, которые могут дать ей толчок в развитии производства либо улучшения инфраструктуры, но за это придётся расплачиваться затем частью доходов. [8]В современных условиях цели иностранного инвестора заключаются не только в получении прибыли. Среди возможных целей могут быть следующие: получение дополнительных доходов и более высокой прибыли, захват новых рынков, устранение конкурентов в стране- реципиенте, диверсификация деятельности, обеспечение поставок сырья и продукции, получение производственных или торговых преимуществ, уход от налогов в собственной стране, инвестирования по видам иностранных инвестиций в экономику страны средств, предварительно незаконно из неё вывезенных, с целью получения гарантий сохранности вложенного инвесторами капитала и другие цели. [13] До 1990 года наблюдался рост вывоза капитала за рубеж в виде прямых инвестиций, который достиг в мировом хозяйстве в 1990 г. около 200 млрд долл. Основная часть прямых инвестиций направлялась в обрабатывающую промышленность и отрасли высокой технологии. Заграничные инвестиции осуществляют в основном крупные компании мира, в первую очередь транснациональные компании, а также государства.

Предприятия с иностранным капиталом создаются в Российской Федерации в соответствии с ГК РФ и Федеральным законом от 25 февраля 1999 г.№39- ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений ». [8]

Таким образом, еще одним направлением воздействия финансов на развитие международных связей является мобилизация ресурсов иностранных инвесторов.

Иностранные инвестиции в экономику России способствуют ее развитию и создают условия для интеграции в мировую экономику. [3]

Россия рассматривает иностранные инвестиции как факторы:

ускорения экономического и технического прогресса;

обновление и модернизация производственного аппарата;

овладение передовыми методами организации производства;

обеспечение занятости, подготовки кадров.[4]

С целью стимулирования иностранных инвесторов устанавливается система финансовых, валютных и таможенных льгот. За правильностью и законностью ведения финансовых операций в сфере внешнеэкономической деятельности осуществляется финансовый, валютный и таможенный контроль. При обнаружении нарушений и злоупотреблений правомочные органы применяют установленные законодательством санкции и штрафы, регулируя, таким образом, организацию финансовых отношений.

Иностранные инвестиции могут осуществляться в виде имущественных и интеллектуальных ценностей несколькими путями, а именно:

путем долевого участия в совместных предприятиях (СП);

создания предприятий, полностью принадлежащих иностранным инвесторам, и их филиалов;

приобретения предприятий, имущества, паев, ценных бумаг, принадлежащих иностранным инвесторам;

получения займов, кредитов, имущественных прав и других видов инвестиционной деятельности. [9]

Для более широкого привлечения иностранных капиталов законодательно создаются льготные финансовые условия с целью заинтересовать иностранных инвесторов во вложении своих средств в экономику страны. Такими льготными финансовыми условиями являются:

гарантии сохранности капиталов и возмещение убытков иностранным инвесторам;

льготное налогообложение и свободный перевод прибылей и доходов за границу;

предоставление права реинвестирования полученных доходов, а также возможность перевода прибылей, полученных в рублях, в иностранную валюту;

таможенные льготы и создание системы страховой защиты имущества и риска иностранных инвесторов. [3]

Согласно Федеральному закону «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», иностранному инвестору на территории РФ предоставляется полная и безусловная защита прав и интересов. Иностранные инвестиции не могут быть национализированы, реквизированы или конфискованы. Если же происходит национализация или ревизия, то иностранный инвестор получает соответствующую эквивалентную компенсацию. Иностранный инвестор имеет право на возмещение убытков, причиненных ему в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления или должностных лиц этих органов. Средствами для возмещения ущерба служат централизованные валютные фонды и фонды виновных организаций.

При проведение экспортно-импортных операций предприятиям с иностранными инвестициями предоставляются налоговые льготы. Не взимается таможенная пошлина на ввозимое имущество в счет доли иностранного инвестора в уставном капитале предприятия также за имущество, предназначенное для собственного производства. От таможенных пошлин освобождается имущество иностранных работников, предназначенное для собственных нужд.

После уплаты налогов иностранные предприниматели могут беспрепятственно сделать за границу переводы, связанные с инвестиционной деятельностью, если доходы получены в иностранной валюте. Такие переводы осуществляются в виде прибыли от инвестиций, дивидендов, процентов, других доходов и оказываемых услуг, сумм, выплачиваемых по договорным обязательствам, сумм, полученных в порядке компенсации, а также при ликвидации или продаже объектов иностранного инвестирования.

Уставный фонд на предприятиях с иностранными инвестициями создается за счет долевых взносов. Их величина и характер определяются потребностями в материальных, денежных и других ресурсах. Размер фонда зависит от конкретных задач предприятия и должен обеспечивать нормальные условия его деятельности. По соглашению сторон уставный фонд может меняться. Если участвующие стороны не могут обеспечить единовременное финансирование в полном размере, он создается поэтапно. [9]

Таким образом, финансы способствуют привлечению иностранных инвестиций на территорию страны и более удобному их формированию и использованию.

1.2.3 Роль финансов в создании и функционировании свободных экономических зон. (СЭЗ)

Свободная экономическая зона- часть территории страны, на которой устанавливается льготный по сравнению с общим, режим хозяйственной деятельности для иностранных инвесторов и предприятий с иностранными инвестициями. Такие зоны определяются органами законодательной или исполнительной власти государства. [9] В зарубежной практике свободные экономические зоны являются, как правило, небольшими территориальными анклавами с особо благоприятным режимом для деятельности иностранного капитала, слабо связанными с национальным рынком и ориентированными на экспорт. Создание свободных экономических зон должно быть активно использовано для решения не только внешнеэкономических, но и прежде всего общехозяйственных задач страны: способствовать насыщению внутреннего рынка современными видами промышленной продукции, служить своего рода полигоном для отработки новых методов хозяйствования в целях их последующего использования в экономике. По сравнению с совместными предприятиями экономические зоны являются более перспективным вариантом эффективного привлечения иностранного капитала и поиска форм взаимодействия национальной и мировой экономики. [10]

Среди основных задач, решение которых возможно с помощью создания свободных экономических зон, можно выделить следующие. Прежде всего, это совершенствование отраслевой структуры производства и ускорение социально-экономического развития территории, где расположены экономические зоны. Последнее, весьма актуально для малонаселенных регионов. Предусматривается также постепенное включение экономики зон совместного предпринимательства или ее отдельных производств в хозяйственную структуру соответствующих регионов. При этом будут апробироваться различные варианты внедрения новых форм хозяйствования, приспособленных к условиям мирового рынка. В экономических зонах намечено активно внедрять в производство отечественные и зарубежные научно-технические разработки и изобретения с последующим их использованием в других отраслях народного хозяйства, а также на внешнем рынке. [3]

Свободные экономические зоны бывают следующих видов:

свободные торговые зоны и таможенные зоны

экспертные промышленные зоны

банковские и страховые зоны с льготным режимом операций

технологические зоны (технополисы), обеспечивающие на основе различных льгот разработку и внедрение прогрессивных технологий

комплексные свободные зоны (свободные города, свободные районы)

Виды и размеры льгот на территории свободных экономических зон утверждаются Правительством РФ. [9]

Иностранным инвесторам, осуществляющим хозяйственную деятельность на территории свободных экономических зон, предоставляются дополнительные льготы в виде:

1) упрощенного порядка регистрации предприятий с иностранным капиталом;

2) уменьшения налоговых ставок на прибыль, в том числе переводимую за границу;

3) установления льготного таможенного режима, в том числе:

а) освобождение от таможенных пошлин продукции, поступающей на территорию СЭЗ для потребления и последующего реэкспорта после доработки;

б) обложение пониженной пошлиной готовой продукции, ввозимой на территорию нашей страны из СЭЗ с использованием в производстве импортных материалов, беспошлинно ввезенных в СЭЗ, и взимание пошлины только в части стоимости импортного компонента;

в) экспорт продукции, произведенной в СЭЗ без обложения таможенной пошлиной;

4) привлечения дополнительных источников финансирования инвестиций по объектам регионального значения: средств региональных бюджетов, национальных и совместных предприятий, иностранных юридических и физических лиц, долгосрочных банковских кредитов и поступлений от реализации ценных бумаг (акций и облигаций) за границей. [3]

Сегодня свободные экономические зоны существуют в государствах, различных по уровню и характеру экономического развития. Наибольшим динамизмом процесс создания таких зон характеризуется в капиталистических странах. Сегодняшняя практика мирового хозяйства насчитывает около 30 разновидностей свободных экономических зон. [9]

Таким образом, можно сделать вывод, что создание СЭЗ просто необходимо для экономики страны. Такие зоны помогают привлечь больший объём иностранного капитала, передовой зарубежной технологии и развить экспортный потенциал страны.

В достижение этих целей огромную роль играют финансы.

1.3 Финансы международных организаций и международные финансовые институты

Институциональная структура международных валютно-кредитных и финансовых отношений включает многочисленные международные организации. Одни из них, располагая большими полномочиями и ресурсами, осуществляют регулирование международных валютно-кредитных и финансовых отношений. Другие представляют собой форум для межправительственного обсуждения, выработки консенсуса и рекомендаций по валютной и кредитно-финансовой политике. Третьи обеспечивают сбор информации, статистические и научно-исследовательские издания по актуальным валютно-кредитным и финансовым проблемам и экономике в целом. Некоторые из них выполняют все перечисленные функции.

Международные финансовые институты преследуют следующие цели:

• объединить усилия мирового сообщества в целях стабилизации международных финансов и мировой экономики;

• осуществлять межгосударственное валютное и кредитно-финансовое регулирование;

• совместно разрабатывать и координировать стратегию и тактику мировой валютной и кредитно-финансовой политики. [6]

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5